Questões de Conhecimentos Bancários do ano 2009

A GCN compreende uma abordagem de gerenciamento de riscos do negócio que envolve o comprometimento do corpo diretivo de uma organização, para garantir as funções do negócio, a qualquer tempo e circunstância. Em organizações financeiras, a GCN é uma exigência legal. Assinale a opção em que a situação hipotética apresentada corrobora a existência de uma percepção adequada da GCN, em uma instituição financeira.

• A.

  Um auditor externo delegou a avaliação da eficácia de um programa de testes de continuidade de negócios para a área de tecnologia do cliente.

• B.

  Adotou-se um plano de continuidade para um banco que considera essencial a manutenção da continuidade no nível estratégico e secundária a manutenção da continuidade nos níveis tático e operacional.

• C.

  Um representante de entidade ou agência reguladora considerou que o fator preponderante para a criação da GCN, na instituição financeira que está visitando, era a redução dos riscos de perda de rentabilidade e consequentes prejuízos aos acionistas dessa instituição.

• D.

  Um membro da diretoria do banco promoveu a formalização das estratégias de continuidade por meio da divulgação de planos e procedimentos de continuidade de negócios.

• E.

  Foram realizadas as seguintes atividades durante o teste e manutenção dos planos de continuidade: estabeleceram-se níveis para os serviços prestados; alocaram-se papéis e responsabilidades para pessoas chave; e estimaram-se os tempos máximos toleráveis para uma interrupção.

Ao longo do tempo, as técnicas para gerenciamento de risco de crédito, como, por exemplo, o desenvolvimento de modelos de mensuração de risco, tornaram-se cada vez mais sofisticadas. Com relação a esses modelos e aos conceitos a eles inerentes, julgue os seguintes itens.

I A perda esperada corresponde à necessidade de capital no mês de referência e poderá afetar o grau de solvência de uma instituição.

II O risco de uma operação de crédito, que se baseia nas características da própria operação, tais como valor, garantias e prazos, independe do risco do cliente.

III O credit scoring é um modelo de avaliação da qualidade do crédito de clientes, especialmente pessoas físicas, que leva em consideração fatores como renda, profissão, tempo de residência, patrimônio, entre outros.

IV O modelo de credit rating é utilizado para classificar as empresas em categorias de risco de crédito. Por sua natureza, esse modelo considera apenas critérios quantitativos, obtidos a partir dos indicadores financeiros extraídos das demonstrações contábeis da empresa ou do grupo econômico.

V A frequência esperada de inadimplência (FEI) é uma medida que representa o risco de o devedor deixar de honrar suas obrigações financeiras em dado horizonte de tempo e baseia-se no histórico de anotações cadastrais do cliente, entre outras informações.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I e II.

• B.

  I e V.

• C.

  II e IV.

• D.

  III e IV.

• E.

  III e V.

Um dos principais marcos da regulação bancária internacional foi a criação do Acordo de Basileia, visando estabelecer padrões de conduta, melhorar a qualidade da supervisão bancária e fortalecer a solidez e a segurança do sistema bancário internacional. Em 2004, o Comitê de Basileia fez uma revisão do Acordo, que ficou conhecida como Basileia II. Relativamente às medidas de adequação do Brasil aos padrões estabelecidos nos acordos de Basileia, assinale a opção correta.

• A.

  O sistema de informações de crédito do BACEN é um instrumento de consulta às informações acerca do montante de operações de crédito, estando tais informações restritas ao segmento de pessoa jurídica.

• B.

  A provisão para créditos de liquidação duvidosa é o valor contabilizado para a cobertura de perdas inesperadas e não tem impacto direto no resultado do banco.

• C.

  No Brasil, o BACEN definiu que a adesão ao Basileia II será obrigatória somente para as instituições financeiras de grande porte.

• D.

  Um dos grandes avanços no mercado financeiro brasileiro foi a exigência de se manter um nível de capital mínimo para a cobertura de riscos.

• E.

  A estrutura do Basileia II está apoiada em três pilares: exigência de capital mínimo, supervisão bancária e disciplina de mercado. No Brasil, por determinação do BACEN, a adesão aos novos padrões desse acordo ficou restrita à exigência de capital mínimo.

Um frigorífico, que possui as licenças legais para funcionar com sua capacidade produtiva atual, pretendendo expandir seus negócios mediante a implantação de nova unidade de abate, apresentou proposta ao BB nas condições a seguir:

*valor do financiamento: R$ 5 milhões, sendo R$ 3 milhões para obras civis;

*origem dos recursos: BNDES; 

*garantias: penhor dos equipamentos e máquinas financiados e garantia pessoal dos sócios.

Com base nessa situação hipotética, os documentos a serem exigidos para a operação pretendida pelo frigorífico mencionado incluem

I      autorização do Ministério da Agricultura, Pecuária e Abastecimento ou da secretaria

       de agricultura;

II     licença ambiental;

III    alvará ou licença para a construção;

IV     CRF do FGTS; V CND do INSS.

Assinale a opção correta.

• A.

  Apenas os itens I, III e IV estão certos.

• B.

  Apenas os itens II, III e IV estão certos.

• C.

  Apenas os itens III, IV e V estão certos.

• D.

  Apenas os itens I, II, III e IV estão certos.

• E.

  Todos os itens estão certos.

Logo após o início da crise financeira instalada a partir de setembro de 2008, determinada empresa procurou o BB para alongar dívidas, em decorrência da queda do volume de suas vendas, atrasos de pagamento por parte de seus clientes e escassez de crédito.

Na situação hipotética apresentada, a influência das variáveis ambientais — tanto do macroambiente (econômicas, políticas e psicossociais) como do microambiente (mercado, concorrência e sazonalidade) — corresponde ao seguinte "C" do crédito:

• A.

  caráter.

• B.

  condição.

• C.

  capacidade.

• D.

  colateral.

• E.

  capital.

Um projeto é um conjunto de informações coletadas e processadas com o propósito de dar forma à ideia de realizar algo, no futuro, para o atendimento de necessidades ou o aproveitamento de oportunidades. Acerca de conceitos relativos a projetos, julgue os itens seguintes.

I A definição do tamanho ou da capacidade produtiva de um empreendimento deve anteceder ao estudo de mercado, uma vez que a sua instalação irá modificar as condições do mercado, tornando tal estudo inócuo e antieconômico.

II A localização ideal para um empreendimento é a melhor alternativa locacional para a exploração da atividade objeto do empreendimento. Entre os fatores que devem ser considerados para o estabelecimento da localização ideal de um empreendimento inclui-se a proximidade da fonte de matéria-prima.

III Investidores e bancos podem apoiar um empreendimento para o qual não seja possível estimar o mercado consumidor do produto que esse empreendimento irá produzir, desde que as fontes de financiamento sejam compostas majoritariamente de recursos próprios comprovados e disponíveis.

IV A decisão de investir na implantação ou na ampliação de um empreendimento faz parte do planejamento estratégico e deve estar embasada em fatores como estudo de mercado, escolha de localização que otimize resultados e capacidade adequada de produção.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I e II.

• B.

  I e III.

• C.

  I e IV.

• D.

  II e III.

• E.

  II e IV.

O processo de crédito inicia-se na confecção da ficha cadastral e se encerra no retorno dos créditos concedidos. Em cada fase/etapa, são abordados aspectos específicos de risco. A partir dessas informações e visualizando o processo como um todo, julgue os itens seguintes.

I O risco é inerente à atividade de crédito e se caracteriza pela decisão em ambiente de incerteza, muitas vezes embasada em sensibilidade e critérios subjetivos.

II A análise do risco do cliente, componente da análise do risco de crédito, tem por base aspectos correspondentes aos chamados Cs do crédito (caráter, capacidade, condições, capital, conglomerado e colateral).

III Independentemente de finalidade, natureza, prazo e forma de pagamento, o risco de uma operação de crédito pode ser eliminado pela vinculação de garantias adequadas, preferentemente as de maior nível de liquidez.

IV No processo de crédito, a etapa de deferimento/despacho da operação tem como foco as condições para a formalização da operação (providência seguinte ao despacho). Aspectos como idoneidade do proponente/interveniente, capacidade de pagamento e disponibilidade de recursos próprios não são relevantes nessa etapa do processo, uma vez que já foram abordados durante a análise do cliente/confecção da ficha cadastral.

V Na análise de operação, são avaliados os riscos do negócio proposto, o que requer análise de liquidez, forma de pagamento, prazos, garantias e condições da linha de crédito, entre outros fatores.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I e II.

• B.

  I e III.

• C.

  II e V.

• D.

  III e IV.

• E.

  IV e V.

A regulação das atividades das instituições financeiras públicas federais compete à(ao)

• A. Secretaria do Tesouro Nacional.
• B. Conselho Monetário Nacional.
• C. Ministério da Fazenda.
• D. Ministério do Planejamento, Orçamento e Gestão.
• E. BNDES.

No mercado de câmbio, são feitas negociações de conversões de diferentes moedas estrangeiras entre pessoas físicas, jurídicas, instituições financeiras autorizadas e o Banco Central do Brasil (BACEN). Com relação ao mercado de câmbio, julgue os itens seguintes. O BACEN, por meio dos dealers, realiza operações de compra e venda de moeda estrangeira. Se, em determinado dia, a taxa de câmbio estiver subindo além das expectativas oficiais, o BACEN poderá intervir, comprando moeda estrangeira para fazer a taxa baixar e voltar aos níveis desejados pela autoridade monetária.

• C. Certo
• E. Errado

Importadores e exportadores negociam os seus pagamentos e recebimentos de moedas estrangeiras com instituições financeiras autorizadas a operar no mercado de câmbio. Essas operações criam posições compradas e vendidas para as instituições financeiras e para o sistema bancário. Acerca desse tema, julgue os itens que se seguem. Se um banco autorizado a operar no mercado de câmbio fizer um contrato de compra de moeda estrangeira junto ao BACEN, isso alterará a sua posição de câmbio e a do sistema, aumentando a posição comprada do banco ou diminuindo a sua posição vendida.

• C. Certo
• E. Errado