Questões de Conhecimentos Bancários

Considerando os cenários ilustrados nas figuras acima e o que dispõe a Lei n.º 11.101/2005 acerca de recuperação de empresas, julgue os itens seguintes.

I       Para tratamento das empresas em crise, a lei mencionada estabeleceu as seguintes

       medidas: recuperação extrajudicial, recuperação judicial, recuperação judicial

         especial para micro e pequenas empresas e falência.

II      A partir dos cenários ilustrados na figura, é correto inferir que a referida lei tem por

        principal objetivo recuperar empresas e manter suas atividades econômicas, porém

         pouco interfere na geração de trabalho, no emprego e renda e nas questões sociais.

III     A falência é um processo extrajudicial de execução concursal do patrimônio de

        devedores empresários, sociedades empresárias, sociedades cooperativas e

         instituições financeiras públicas.

IV     Pelo instituto da recuperação extrajudicial, o devedor pode propor e negociar com

        seus credores a reestruturação de dívidas vincendas e vencidas, ajuizadas ou não,

        sem que isso caracterize estado falimentar.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I e II.

• B.

  I e III.

• C.

  I e IV.

• D.

  II e III.

• E.

  III e IV.

No Âmbito do monitoramento da conformidade, rating de agências corresponde

• A.

  ao índice de risco atribuído à agência no país conforme sua localização geográfica, exclusivamente.

• B.

  à classificação atribuída às agências conforme os eventos críticos ocorridos, considerando-se apenas quatro indicadores para avaliar a condução do processo e sua conformidade.

• C.

  à ferramenta de gestão para o controle do risco de crédito.

• D.

  ao indicador de rentabilidade para classificação das agências do país.

• E.

  à classificação atribuída às agências do país em função do nível de controle e conformidade na condução dos processos internos.

No BB, a escolha do instrumento de crédito deve ser feita em função das exigências da linha de crédito, da atividade do cliente, da finalidade do crédito e das garantias vinculadas. A esse respeito, assinale a opção correta.

• A.

  A nota de crédito admite fiança como garantia pessoal.

• B.

  A cédula de crédito bancário não pode ser utilizada em operações rurais.

• C.

  A cessão de crédito pode ser formalizada por contrato ou por cédula de crédito bancário.

• D.

  A hipoteca pode ser formalizada por cédula de crédito bancário ou por contrato particular.

• E.

  Penhor e alienação fiduciária não podem ser constituídos simultaneamente no mesmo instrumento de crédito.

O BB utiliza, para o cálculo do capital a ser alocado para o risco operacional do conglomerado, a abordagem

• A.

  do indicador básico.

• B.

  padronizada.

• C.

  padronizada alternativa simplificada.

• D.

  padronizada alternativa.

• E.

  avançada.

Uma operação de crédito no BB apresenta as seguintes características:

* valor do financiamento: R$ 10 milhões destinados à implantação de indústria;

*itens financiados: obras civis;

*cronograma de liberação: cinco parcelas iguais, já tendo ocorrido a liberação da primeira parcela;

* risco do cliente: A;

*histórico do cliente: experiente em sua atividade, tradicional no BB e pontual em suas operações.

Nessa situação hipotética, para a liberação das parcelas subsequentes à primeira, os documentos e(ou) atividades a serem requeridos incluem

I a verificação de orçamento.

II o alvará de construção.

III as notas fiscais dos recursos financiados e dos recursos próprios.

IV o relatório de fiscalização.

V a avaliação do estágio da obra.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I, II e III.

• B.

  I, II e IV.

• C.

  I, III e V.

• D.

  II, IV e V.

• E.

  III, IV e V.

Com a abertura comercial e a globalização, a integração entre os países adquiriu proporções nunca antes imaginadas. Com a intensificação do comércio, as relações financeiras tornaram-se o centro das atenções no cenário mundial e surgiu a necessidade de normatizar o sistema financeiro mundial, aprimorando-se mecanismos de controle e gestão de riscos, entre outros. O Brasil possui um sistema bancário avançado, resultante da busca contínua das instituições financeiras em modernizar e inovar os processos e modelos de gestão utilizados no país. Nesse cenário, um marco para o sistema de controle interno no BB foi a

• A.

  implementação da metodologia rating de maturidade dos controles.

• B.

  substituição do cargo de auxiliar de controle pelo de gerente de controle.

• C.

  adoção da auditoria externa independente, em detrimento da auditoria interna da empresa

• D.

  implementação dos programas de fiscalização da ética dos servidores.

• E.

  união da administração de recursos de terceiros com a administração de recursos próprios.

Determinada empresa apresentou ao BB proposta para obtenção de capital de giro, conforme as informações a seguir:

*valor da proposta: R$ 120 mil;

*prazo para pagamento: 750 dias;

*risco de crédito da empresa: B;

*limite de crédito da empresa: R$ 250 mil, com margem suficiente para amparar a operação no sublimite capital de giro de longo prazo, porém sem teto pré-avaliado estabelecido;

*garantia exigida no limite de crédito da empresa: garantia real na proporção de 1/1;

*garantias exigidas na linha de crédito: as previstas na norma geral de crédito.

Considerando essa situação hipotética, assinale a opção correta.

• A.

  A operação deve contar com garantia real e pessoal dos sócios, uma vez que se trata de capital de giro de longo prazo.

• B.

  Caso haja vinculação de mecanismo de autoliquidez na operação, será dispensada a constituição de garantias e, consequentemente, o cálculo formal da capacidade de pagamento.

• C.

  A operação pode ser contratada sem garantia, uma vez que a norma da linha de crédito não dispõe em contrário.

• D.

  A operação pode ser contratada com garantia pessoal dos sócios, desde que conduzida na alçada de customização.

• E.

  Para a referida operação, deve ser realizado o cálculo formal da capacidade de pagamento, por se tratar de crédito de longo prazo e não haver teto pré-avaliado.

Com base nessas informações e nos conceitos e estratégias adotados pelo BB para cobrança e recuperação de créditos, assinale a opção correta.

• A.

  Em regra, os contatos iniciais com clientes para a cobrança de suas dívidas inadimplidas são efetuados pelas empresas de cobrança e pelas GERATs. Após os esforços desses canais, observadas as estratégias do banco, as ações de cobrança e recuperação de créditos são realizadas pelas agências e pela CABB

• B.

  A terceirização da cobrança extrajudicial consiste na contratação de empresas para prestar serviços de cobrança e recuperação de créditos inadimplidos dos clientes do BB e de suas subsidiárias, sendo requerida, pela natureza do serviço a ser prestado, a abertura de processo licitatório para contratação dessas empresas.

• C.

  No sentido de se minimizar custos, as operações de crédito inadimplidas dos clientes do BB, que sejam referentes a veículos automotores e que não excedam R$ 5.000,00, têm sua cobrança feita pela via extrajudicial, por empresas de cobrança. Nos demais casos, são utilizadas sociedades de advogados.

• D.

  O tempo de permanência das operações de crédito inadimplidas em cada canal de cobrança é invariável. Por questões de melhoria de controle e documentação, esgotado o prazo de cobrança em determinado canal, as operações que restarem inadimplidas serão transferidas para o sistema operacional de origem.

• E.

  A transferência de operações para condução pelas GERATs implica a suspensão dos critérios e prazos para ajuizamento de dívidas e interrompe o prazo de prescrição dos instrumentos de crédito dessas operações.

Determinada empresa apresentou, em três exercícios consecutivos, segundo seus demonstrativos contábeis, os valores registrados na tabela acima, referentes a receita operacional líquida (ROL), passivo circulante cíclico (PCC), NCG, CDG e saldo de tesouraria (ST).

Nessa situação hipotética, da análise dos valores apresentados, conclui-se que, nesse período, a empresa

• A.

  passou a depender cada vez mais de recursos onerosos de terceiros, de curto prazo.

• B.

  vem obtendo maior folga financeira, conforme indica o crescimento da sua NCG.

• C.

  teve como fator primordial para o seu crescimento a utilização de recursos operacionais não onerosos de curto prazo.

• D.

  vem obtendo mais créditos em bancos para capital de giro, conforme mostra o crescimento de seu CDG.

• E.

  utilizou mais recursos próprios do que recursos de terceiros, pois gerou lucros em montante superior às exigências decorrentes da elevação de receitas.

Conforme previsto nas Políticas de Crédito e Risco de Crédito do BB, entre os clientes com os quais o BB assume risco de crédito não se incluem

I     a entidade religiosa.

II    o sócio ou dirigente de empresa.

III   a pessoa enquadrada nos crimes de lavagem de dinheiro.

IV   a pessoa responsável por dano doloso ao meio ambiente.

V    a pessoa física destinada à atividade agroindustrial.

Estão certos apenas os itens

• A.

  I, II e III.

• B.

  I, III e IV.

• C.

  I, IV e V.

• D.

  II, III e V.

• E.

  II, IV e V.